Investir ses REER dans une propriété à revenus peut sembler alléchant, mais avant de plonger, il est crucial de peser le pour et le contre.
Tout d'abord, il est important de noter que les REER ne peuvent pas directement contenir une propriété à revenus. Ce régime est plutôt destiné à des actifs liquides tels que de l'argent, des CPG, ou des actions. Cela signifie qu'il existe plusieurs options à considérer avant de décider d'utiliser vos REER pour investir dans l'immobilier.
Option 1 : Retrait direct des REER
La première option consiste à retirer des fonds de vos REER, payer les taxes applicables, puis utiliser cet argent pour l'achat d'une propriété à revenus. Cependant, cette démarche comporte des implications fiscales importantes. Les retraits des REER sont imposés comme un revenu ordinaire, pouvant ainsi vous faire grimper dans une tranche d'imposition supérieure.
En général, il est recommandé d'éviter cette option pour l'achat d'une propriété à revenus en raison des conséquences fiscales défavorables.
Option 2 : Le RAP (Régime d'accession à la propriété)
Le RAP est conçu pour les acheteurs d'une première habitation. Si vous êtes déjà propriétaire, cette option n'est pas disponible pour vous. En revanche, si vous ne possédez pas encore de propriété, vous pouvez retirer jusqu'à 35 000 $ par conjoint de vos REER respectifs pour acheter un immeuble à revenus.
Il est essentiel de noter que vous devez résider dans l'une des unités de l'immeuble à revenus que vous achetez pour être éligible à ce programme. Le RAP offre une flexibilité quant au type d'immeuble, que ce soit un duplex, un triplex, un quadruplex, ou même des immeubles de cinq logements ou plus.
De plus, le RAP prévoit un calendrier de remboursement pour reconstituer vos REER sans pénalité fiscale, tout en bénéficiant des revenus locatifs pour couvrir une partie des dépenses et potentiellement profiter de la plus-value immobilière.
Option 3 : Investir dans une FPI (fiducie de placement immobilier)
Une alternative à l'investissement direct dans une propriété à revenus via vos REER est d'investir dans une FPI. Cela vous permet de posséder indirectement de l'immobilier et de recevoir des distributions à l'intérieur de votre régime enregistré. Toutefois, contrairement à la possession directe, les FPI ne vous offrent pas le contrôle opérationnel ni les avantages tangibles d'une propriété à revenus.
En conclusion, bien que les REER puissent offrir des options pour investir dans l'immobilier, ils sont généralement plus adaptés à d'autres types de placements. Une alternative pourrait être d'utiliser l'équité de votre résidence actuelle comme mise de fonds pour acquérir une propriété à revenus, une démarche facilitée par de nombreuses institutions financières québécoises. Cette approche consiste à utiliser jusqu'à 80 % de la valeur de votre maison moins le solde de l'hypothèque pour investir dans un immeuble à revenus.
